税理士と顧問契約を結ぶことでどのようなメリットを得ることができるでしょうか。

本記事では、税理士と顧問契約を結ぶことで依頼できる業務や、継続的な契約を結ぶメリットについて解説していきます。

顧問税理士とは

顧問税理士とは、企業や事業主と継続的な顧問契約を結び、月々または年間の顧問料を受け取る代わりに、継続的に税務・会計のサポートを提供する税理士のことです。

顧問税理士は、単なる申告書の作成代行業者ではなく、企業の経営状況を深く理解し、税務代理、税務書類の作成、税務相談といった税理士の独占業務を継続的に提供する、長期的な経営のパートナーとなり得ます。

顧問契約を結ぶと依頼できること

契約の内容にもよりますが、顧問契約を結ぶことで、企業は日常的な経理業務から、専門的な税務判断、税務署への対応まで、幅広いサポートを継続的に依頼できるようになります。

依頼できる業務は多岐にわたり、企業の管理部門の負担を大幅に軽減することが期待できます。

顧問契約を結ぶことで依頼できる業務として以下の3つが挙げられます。

• 経理の代行
• 給料計算
• 税務関係の相談

それぞれ確認していきましょう。

経理の代行

顧問税理士に依頼できる代表的な業務の1つが経理の代行です。

具体的には、日々の取引で発生する領収書や請求書、銀行の入出金記録などの資料に基づき、会計帳簿を作成する記帳代行業務などを依頼できます。

これにより、経理の専門知識を持つ人材がいない企業でも、正確な月次試算表や決算書を作成することが可能となります。

給料計算

顧問契約によって、企業の従業員に対する給料計算業務を依頼することが可能となります。

給料計算では、所得税や住民税の源泉徴収、社会保険料や労働保険料の計算・控除など、複雑な法令の知識や正確性が求められることがあります。

顧問税理士は、最新の税法や社会保険に関する知識に基づいて正確な計算を行うため、計算ミスや法的な手続きの遅れを防ぎやすくなります。

税務関係の相談

顧問税理士は、経営者が日常的に抱える税金に関する疑問や、将来の経営判断に関わる税務上の影響について、専門的かつ長期的な視点から相談に応じることが可能です。

たとえば、交際費の計上方法、役員報酬の最適な設定額、新規事業を始める際の税務上のリスクなどの相談をすることができます。

契約内容にもよりますが、この継続的な税務相談を通じて、企業はより合理的な行動をとることが可能となります。

顧問契約を結ぶメリットとは

顧問税理士と継続的な顧問契約を結ぶことは、費用以上の大きなメリットを企業にもたらします。

特に、企業の成長フェーズや税務上のリスクが増す場面において、そのメリットはより明確になります。

顧問契約を結ぶメリットについて以下でそれぞれ見ていきましょう。

メリット①本業に専念しやすくなる

顧問税理士に経理や税務、各種書類作成といった管理業務を任せることで、経営者や従業員はこれらのノンコア業務から解放されます。

これにより、営業活動や商品開発など、企業の利益に直結する本業に時間とエネルギーを集中させることができます。

メリット②書類を正確に作成・提出できる

相続税や法人税などの税務申告書は、非常に複雑で、専門性が高く、記載ミスや添付書類の漏れがあると、税務署からの指摘や税務調査の対象となるリスクが高まります。

顧問税理士は、最新の法令に則って申告書や決算書を正確かつ適法に作成・提出するため、申告漏れによる追徴課税のリスクを回避しやすくすることができます。

メリット③税務改善を行いやすい

顧問税理士は企業の月次・年次の業績を継続的に把握しているため、長期的な視点で企業の財務状況を分析し、将来を見据えた税務改善や節税対策を提案することが可能です。

たとえば、利益予測に基づいた最適な経費計上時期のアドバイス、役員退職金の準備、あるいは消費税の課税方式の選択など、年間を通じて計画的な節税対策を実行できます。

短期的に契約をし、一定の業務のみを依頼するスポット契約では難しい、継続的な財務のサポートが可能となります。

メリット④税務調査に対応しやすい

状況によっては、税務署によって税務調査が行われることがあります。

この税務調査は、企業にとって大きな負担とストレスとなります。

しかし、顧問税理士は、日頃から会社の財務状況を正確に把握しているため、税務署からの指摘にも比較的対応しやすくなります。

契約内容にもよりますが、税務調査への対応を専門家である税理士に任せられるのは、大きなメリットとなり得ます。

まとめ

顧問税理士は、税理士の独占業務やその他業務を通じて、企業の税務リスクを継続的に管理し、長期的な視点で経営をサポートすることができます。

顧問契約を結ぶメリットは、経営者が本業に専念できる環境を確保し、専門的な知識によって申告書の正確性を高め、計画的な税務管理と税務調査への万全な対応を実現しやすい点にあります。

顧問契約を検討された際は、ぜひ1度、ご相談ください。